故事緊接上季結尾，阿布奎基（Albuquerque）律師Jimmy McGill遭到哥哥Chuck的背叛，于是回到伊利諾伊州的家鄉西塞羅（Cicero）與童年死黨Marco（Mel Rodriguez）一起策劃一系列詐【zhà】騙詭計。他們成功了，但Marco在他們最后一次干臟活時突發心臟病。Marco死后，Jimmy回到了新墨西哥州，他的人生似乎有了新的意義。他拒絕了圣達菲（Santa Fe）一家大型律師事務所的工作邀請，朝著刑事辯護律師「Saul Goodman」的方向邁出了一大步，他「清白正直」的日子一去不返。他的轉型……已然開始。但是制片人反復強調，你不會在本季看到一個完整的Saul Goodman，「Jimmy McGill才是該劇的靈魂人物」，「我們要描述的是他的故事」，「我們不會這么快和他道別」。